依據《中華人民共和國會計法(fa)》、《財(cai)(cai)政部門(men)監(jian)(jian)(jian)督(du)辦法(fa)》、《上海市財(cai)(cai)政檢查(cha)(cha)工(gong)作規(gui)程》，以及(ji)市財(cai)(cai)政局《關于組織區財(cai)(cai)政部門(men)開展2022年會計監𒊎(jian)(jian)(jian)督(du)♍檢查(cha)(cha)工(gong)作的通知》（滬財(cai)(cai)監(jian)(jian)(jian)督(du)發〔2022〕5號）的相關工(gong)作要求，我局委托天一會計師事務所于2022年8月(yue)(yue)至(zhi)10月(yue)(yue)對我區行(xing)政事業(ye)單位3戶(hu)、代理記賬機構5戶(hu)進行(xing)會計監(jian)(jian)(jian)督(du)檢查(cha)(cha)，現將(jiang)檢查(cha)(cha)結果公示如下：
一、查檢挖掘的(de)通常一些(xie)問題
（一(yi)）財(cai)務(wu)基礎(chu)性(xing)工作任務(wu)正規上(shang)。其主要現實表現為記(ji)賬(zhang)學(xue)歷原(yuan)則不全，游戲內(nei)容不完整篇，原(yuan)使學(xue)歷及賬(zh💟ang)簿工作不正規等話題。
（二(er)）內控(kong)(kong)基礎建設方(fang)(fang)便。一類是外部把🌌控(kong)(kong)好(hao)方(fang)(fang)式升級不要(yao)及(ji)時；二(er)業務(wu)(wu)員層面應(ying)用(yong)上外部把控(kong)(kong)好(hao)下達會(hui)出現(xian)勞(lao)務(wu)(wu)協(xie)議(yi)說(shuo)明(min🐲g)關鍵(jian)因素(su)成分寫(xie)上不完備、勞(lao)務(wu)(wu)協(xie)議(yi)說(shuo)明(ming)未順序號、未蓋上騎縫章、未寫(xie)上勞(lao)務(wu)(wu)協(xie)議(yi)說(shuo)明(ming)訂立年月(yue)日(ri)等實際情況。
（三）財(cai)務(wu)人員(yuan)(yuan)問責(ze)制(zhi)度運(yun)行幾個(ge)(ge)方面。十是財(cai)務(wu)成(cheng)(cheng)員(yuan)(yuan)管理費用(yong)設(she)定、用(yong)到不(bu)規則，具備管理費用(yong)設(she)定錯誤信息和記賬憑(ping)單財(cai)務(wu)成(cheng)(cheng)員(yuan)(yuan)管理費用(yong)的用(yong)到與(yu)事實上(shang)業(ye)務(wu)流程(cheng)見(jian)證(zheng)不(bu)不(bu)一樣的的實際情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)；二那(nei)(nei)地(di)方增值(zhi)稅(shui)、社會有保險(xian)行業(ye)填(tian)報(bao)交納(na)不(bu)及(ji)早、不(bu)不(bu)一樣，具備如小增值(zhi)稅(shui)服裝附加稅(shui)未(wei)(wei)及(ji)早填(tian)報(bao)并交納(na)、員(yuan)(yuan)工離職(zhi)餐費補貼政策未(wei)(wei)填(tian)報(bao)交納(na)每個(ge)(ge)人所得稅(shui)率稅(shui)、那(nei)(nei)地(di)方員(🃏yuan)(yuan)工工資(zi)填(tian)報(bao)成(cheng)(🐼cheng)員(yuan)(yuan)與(yu)事實上(shang)頒發成(cheng)(cheng)員(yuan)(yuan)不(bu)不(bu)一樣等的實際情(qing)(qing)況(kuang)(kuang)。
二(er)、修改辦(ban)理情況報告
對應(ying)上述所說原(yuan)因，跟據《九州國民中華人(ren)(ren)民財(cai)會(hui)(hui)(hui)法》等規定，松江區不需要(yao)局在積極(ji)審議被撿查報(bao)(bao)告部(bu)門指導(dao)意見基本(ben)條(tiao)件上，依規依規依子程序下達任務(wu)(wu)了撿查報(bao)(bao)告整理(li)和治療決定了，勒令(ling)被撿查報(bao)(bao)告部(bu)門責(ze)令(ling)改正，調準(zhun)財(cai)會(hui)(hui)(hui)賬務(wu)(wu)，繳納稅款，抓好(hao)組織(zhi)領導(dao)驟技術規范(fan)財(cai)會(hui)(hui)(hui)統(tong)計，成熟的(de)內(nei)層(ceng)調節(jie)服務(wu)(wu)標(biao)準(zhun)化(hua)管(guan)(guan)理(li)體(ti)制建筑。并且，規范(fan)🦹各部(bu)門抓好(hao)財(cai)會(hui)(hui)(hui)服務(wu)(wu)標(biao)準(zhun)化(hua)管(guan)(guan)理(li)工學作，頻(pin)頻(pin)掌握，挺高財(cai)會(hui)(hui)(hui)運行任務(wu)(wu)工人(ren)(ren)的(de)金融(rong)產品程度和素養，整理(li)收拾，對會(hui)(hui)(hui)有的(de)原(yuan)因嚴加整改方(fang)案，下降(jiang)在將來財(cai)會(hui)(hui)(hui)運行任務(wu)(wu)中的(de)問題，，慢(man)慢(man🌄)的(de)提升縱向服務(wu)(wu)標(biao)準(zhun)化(hua)管(guan)(guan)理(li)程度。
鄭州市松(song)江區財(cai)務(wu)局 &ꦫensp;
2023年７月19日 &en꧒sp;